Kontant hul - et hul dæksel kontanter ..

Det mest almindelige problem af mange virksomheder er som følger. Selskabet opererer i sin sædvanlige tilstand, leverer ordrer bærer nogen omkostninger. Passende udgangen af den måned, skal du betale en månedlig typer af udgifter (husleje, løn), og kontanter er ikke nok. Dette kaldes en kontant hul.

Det største problem for virksomheder

Kontant hul - er manglen på midler i mellem. Når det er en periode at bruge penge, og indtægter, der er blevet planlagt, opstår ingen kontant hul. Dette problem kan opstå i alle virksomheder af enhver form for ejerskab. Dens oprindelse er ikke altid tale om analfabeter erhvervspolitik.

Årsager til manglende midler

Manglen på de nødvendige midler i regnskabet kan dannes af forskellige årsager. For eksempel:

• analfabeter organisering af corporate finance;
• forsinkelser i betalinger;
• ustabil situation på markedet;
• eksport faktorer.

Når virksomheden planlagt kontante sogne bør tage hensyn til timingen af disse kvitteringer fra kunder og timingen af overførsler til leverandørerne. Det er meget ofte et problem. Derfor er en organisation af finansieringsselskaber er en af grundene til den manglende midler på kontoen.

Også Årsagen er manglen på skruppelløse købere, der forsinkede betalinger. Meget meget vil manifestere den såkaldte økonomisk hul, hvis køberen beder om forsinket betaling. Konsekvenserne af en sådan situation kan få negativ indvirkning på stabiliteten af virksomheden.

Der er såkaldte midlertidige kontanter hul. Det kan forudsiges, i modsætning til et permanent brud. Til konsekvenserne af en sådan situation har været minimal, bør udvikle en konkret handlingsplan.

EKSEMPEL kontant hul

På eksemplet med kontanter hul på følgende måde. Der er et selskab beskæftiger sig med fremstilling af bageriprodukter. En gang om ugen hun køber råvarer fra leverandører og betale det på dagen for levering, der er den kendsgerning. Salg af færdige produkter, der fremstilles med en henstand med betalingen for 5 arbejdsdage. Lad os sige, var levering af varer foretaget på mandag i mængden af 1,5 millioner rubler, og i dag, levering af råvarer i mængden af 1,0 millioner rubler. I henhold til kontrakten, skal virksomheden betale om levering af råvarer, så hun straks betale den fulde ordre. Det er fortsat på grund af virksomhedens 500 tusind. Rubler. I den sidste løn dag på fredag, modtager kunden penge i mængden af 400 tusind. Rubler. Den følgende mandag, igen producerede råvarer køb af den samme mængde (1,0 millioner rubler). Men på grund af virksomheden er 900 tusind. Rubler. Således opstod likviditetsbudget hul i mængden af 100 tusind. Rubler.

For virksomheden det står følgende konsekvenser:

• sanktioner for sen betaling;
• mangelvare af råvarer, som kan krænke den produktionsteknologi;
• virksomhedens omdømme er på spil.

Prognose fremtiden

Hvordan til at beregne den kontante hul? Nu vil vi forstå.

Kontant hul - det er et problem, der kan og har brug for at forudsige og beregne. For at gøre dette, foretage en finansiel pengestrømsopgørelse og angive typer af udgifter. Hvis der i begyndelsen af det nye driftsperiode ved fremstillingen af dannede en negativ værdi, betyder det, at der var kontant hul. Resterne af råmaterialet bør revideres. Når deres antal mangler indtil næste køb, er situationen på anlægget er ganske stabil.

Der er en formel, som kan beregne et sådant problem som kontanter hul.

formel

CP + TP-PI = SLM, hvor:

DS - Kontant i begyndelsen af dagen;

modtagne betalinger - AP;

PP - betalinger til leverandører;

SLM - midler i slutningen af dagen.

Hvis værdien af UDF er negativ, anbefales det at arbejde med debitorer til deres gæld kunne dække en negativ værdi.

Eksperter anbefaler at gøre en sådan beregning hver dag

fejlrettelser

For at dække den kontante kløften er opstået, skal være en daglig detaljeret rapport om ovenstående formel. Det er nødvendigt at finde ud af, hvilken faktor er årsag til dens opståen. Efter dette, kan yderligere beslutninger foretages. Nedenfor er de mulige måder kamp.

Det daglige arbejde med debitorer. Det bør være hver dag kontakt med kunder, til at kommunikere, for at finde ud af årsagen til forsinkelsen af betalingen, at finde fælles løsninger. Hvis der er en mulighed for at give handel kredit, skal det erindres flere faktorer: det er nødvendigt at fastsætte passende grænser for lån tilgodehavende sortere, udføre forsoning med debitorer.

Du skal forsøge så lidt som muligt for at få adgang lån.

Vigtige velskrevne regnskaber, den korrekte beregning af cashflow.

Sådan fjerne konsekvenserne

Kontant hul - en situation, som er til skade for virksomheden. Det er værd at tænke over afbødning for virksomheden. Dette kan gøres på følgende måder:

• at suspendere den obligatoriske betalinger organisation - det er bedre at betale skat en måned senere, da sanktionerne vil være meget lavere end den overbetaling i form af renter på et banklån;
• investere ejere;
• bruge arrangement med factoring - banker kan købe på en dyb rabat tilgodehavender kun bevist modparter (denne metode er mere egnet til store organisationer);
• arbejde med entreprenører, måske, vil leverandørerne kunne udskyde betalingen, fordi de også er interesseret i dette (hvis virksomheden konstant benytter sig af den samme organisation i lang tid, vil leverandøren mødes);
• få et banklån.

Kredit som en måde at slippe af med kontanter hul

En måde at afbøde virkningerne af den kontante kløften - at få et lån i banken. Uden garanter lånebeløbet er muligvis ikke tilstrækkelig til at tilbagebetale pausen. For at få et lån i stor skala, er det nødvendigt at følge nogle få regler:

• For at indsende ansøgninger til flere banker. Dette vil få en positiv kredit historie i de fleste af de finansielle institutioner og til at distribuere de samlede likviditetsbehov. Nye kunder bliver nødt til at vente lidt længere, men hvis vi vender igen, kan betingelserne for lånet revideres til fordel for organisationen.
• Når du kontakter banken er bedre at søge om et beløb større end den kontante hul. I dette tilfælde, jo højere sandsynlighed, der vil give den nødvendige mængde af kontanter. I denne situation vil reduktionen kontanter hul ledsages af en stigning i lån serviceomkostninger.
• Hvis du kan give som sikkerhed i ejendommen, skal du kun bruge en, der ikke kræver statslig registrering.
• Skal du kontakte banken på forhånd. For eksempel, hvis den gamle kontrakt udløber i en måned, er det tid til at udstede en ny aftale på samme vilkår. Den følgende måned, vil en stor del af overskuddet går til at tilbagebetale lånet, og de aktuelle behov vil blive lukket for nye kredit.

Detaljer sådan situation kan betragtes som et eksempel.

Organisationen har modtaget det første lån i juli 2016 mængden af RUR 5 millioner kaution lokaler. Med hensyn til aftalen præciseret udbetalingen af lånet i to rater i august og oktober samme år på 2,5 millioner rubler. I oktober, organisationen har udstedt et andet lån på samme vilkår til 5 millioner rubler. Kontrakten fastsætter den begrænsning, at det samlede beløb for lånet ikke må overstige 5 millioner. De resulterende omsætning i august måned vil gå til at afbetale det første lån. Alle betalinger selskabet vil lukke det andet lån. En sådan ordning vil bidrage til at bevare driftskapital.

Vi drage konklusioner

Kontant hul - er manglen på penge, der forhindrer nemmere, end at beskæftige sig med dens konsekvenser. Derfor bør virksomhederne foretage en grundig og kompetent analyse af alle de finansielle strømme i organisationen, i konstant kontakt med debitorer, for at forsøge at løse problemerne sammen og at være på god fod med leverandører. I virkeligheden er dette det grundlæggende princip om penge forvaltning.