Analysen af låneporteføljen. Udlånsportefølje - er ...

Blandt de vigtigste indikatorer for kommerciel bank - udlånsportefølje. Det kan være ganske komplekse og kræver en afbalanceret tilgang til fortolkningen af de indikatorer, der er indeholdt i det. Men på trods af dette, at undersøge sin udlånsportefølje, banker har regelmæssigt. Den vellykkede løsning af dette problem - den vigtigste faktor for effektiviteten af den finansielle institution. Hvad er strukturen af låneporteføljen? Hvordan kan jeg analysere de indikatorer, der er indeholdt i det?

De nærmere af låneporteføljen

Låneporteføljen - er, hvis du følger en af de populære blandt russiske forskere koncepter, den udestående saldo gæld til banken (eller en anden genstand for en erhvervsmæssig aktivitet), der opstod som følge af andre organisationer eller enkeltpersoner lån. Approaches to bestemmelse af værdien af den tilsvarende parameter kan være meget forskellige.

For eksempel har nogle forskere mener, at låneporteføljen bør omfatte renter korrelativ med fuld tilbagebetaling tidsplaner, mens andre foretrækker absolut inkludere ham kun hovedstolen gæld, og andre komponenter i lånet - beregnet ved en særlig formel. Argument - krediteret enhed kan indfri gælden før tiden og ikke behøver at betale mest interesse.

Specificitet analyse af låneporteføljen

Analyse af udlånsporteføljen er ekstremt vigtigt i forhold til at vurdere stabiliteten af den tilsvarende finansielle institution. Det faktum, at denne type virksomhed organisation udgør hovedparten af overskuddet, som regel som lån. Men det er vigtigt ikke kun, hvor meget af lån ydet til banker, men også i hvilket omfang disciplin vil blive beregnet låntagere. Således er en af de vigtigste kriterier, der bestemmer kvaliteten af udlånsporteføljen af den finansielle organisation - solvens de personer, som den yder lån. Det kan bestemmes på grundlag af en række forskellige indikatorer.

Når det kommer til juridiske enheder, kan det være:

- finansiel omsætning;

- det nuværende niveau for kredit belastning af virksomheden;

- specificiteten af de vigtigste kontrakter og andre faktorer for at sikre stabiliteten af omsætningen;

- kredit historie.

Med hensyn til status for fysiske personer låntagere, kan deres evne til at betale være baseret på:

- af vederlaget;

- stabilitet anvender selskab;

- det nuværende gæld belastning;

- indholdet af kredit historie.

Som kilder til den efterfølgende analyse kan anvendes som intra-dokumenter, og dem, der afspejler samspillet med specifikke bank låntagere. Frem for alt dette låneaftale ansøgning (som normalt indeholder detaljerede oplysninger om kunden).

Låneporteføljen - er en indikator for de lån på tid, mængde og hensyn til rentabilitet, der anslås på grundlag af vilkårene i aftalen med låntager. Beregningen kan også tage på en lang række økonomiske risici. Analysen af udlånsporteføljen af banken påføres det første at bestemme den maksimale mulige profit finansiel institution, der kan forekomme ved retur låntagere af kapital, og for det andet - at identificere mulige faktorer, der kan forstyrre den finansierede part til tiden og i fuld, beregnet med Bank.

portefølje

Hvordan kan bestemmes ved specifikke indikatorer, der karakteriserer parameteren af stabiliteten af bankerne? Det kunne ligne strukturen af låneporteføljen? Ofte involverer klassificeringen af lån på følgende grunde:

- opgave til den valuta eller rubel;

- en fremgangsmåde til tilvejebringelse;

- udløb;

- den juridiske status for låntageren;

- oprindelseslandet af den finansierede enhed.

Ovenstående liste over kriterier kan sikkert blive suppleret, og andre emner.

Hvad er ikke inkluderet i porteføljen?

Det er bemærkelsesværdigt, at nogle typer af lån ikke skal indgå i udlånsporteføljen. Hvornår er det muligt? I den metode af mange pengeinstitutter besluttet, at det ikke skal medtages i listen over aktiver de lån, der er udstedt af offentlige myndigheder, ikke-budgetmidler. Dette kan skyldes, at udstedelsen af sådanne lån uden væsentlige krav til sikkerhedsstillelse eller renter, markant forskellige i mindre side af markedet. Låneporteføljen - er en indikator, der afspejler de typiske aktiviteter af en finansiel institution. Lån til fordelagtige priser kan ikke opfylde dette kriterium.

Lån, der ikke indgår i kredit portefølje af kommercielle banker, kan også udstedes til partnerlandene enheder, andre finansielle institutioner holder, når den nuværende virksomhed er en del af strukturen eller de underordnede enheder. Faktisk på mange måder sådanne transaktioner vedrører lån formelt. Faktisk kan det være normale koncerninterne overførsler er ikke til formål at fjerne de fleste af bankens resultat.

Stages portefølje analyse

Vi har nu undersøge nærmere, hvordan analysen kan udføres af udlånsporteføljen pengeinstitut. Ovenfor vi bemærkede de grundlæggende principper, der ligger til grund for relevant undersøgelse - nemlig sammenhængen mængden af de nuværende lån og faktorer, der påvirker succes deres tilbagevenden krediteret enheder. Nu er vores opgave - at overveje de vigtigste etaper, hvor udlånsporteføljen analyse. Moderne forskere skelner følgende sæt af dem:

- analyse af de faktorer, der påvirker udbud og efterspørgsel af bankydelser;

- bestemmelse af udlånskapacitet finansiel institution;

- undersøgelse af strukturen af udbetalte lån til mulig identifikation af kapacitet overholdelse;

- undersøgelse af de nuværende låneaftaler underskrevet af banken og låntageren;

- vurdering af kvaliteten af porteføljen, udvikling af anbefalinger til dens forbedring.

Lad os studere disse analysetrin tilsvarende indikator ydeevne bankoplysninger.

Faktorer af efterspørgsel og udbud af kredit-tjenester

Faktorerne pågældende kan klassificeres på forskellige grunde. Som regel tildelte interne og eksterne. Førstnævnte er accepteret at:

- bankens likviditet og tilgængelig kapital, som kan blive brugt på ydelse af lån;

- tilgængelighed af ressourcer til at dække en eventuel mangel på likviditet på grund af dårlig betaling disciplin af kunder;

- detaljerne i det segment af kommercielle aktiviteter i banken, egenskaberne af målet klient publikum.

Blandt de eksterne faktorer:

- de økonomiske processer, der finder sted i landet, en region eller en specifik lokalitet;

- graden af konkurrence i banken lånemarkedet;

- politikken for Centralbanken - for eksempel i form af dannelsen af nøgleværdierne sats;

- lovregulering af kredit relationer.

Bank, kan udføre analyse af udvalgte faktorer derved at identificere dem, der er mest betydningsfulde i kraft af portefølje kvalitet, og derefter bruge dataene til at forbedre egenskaberne af det tilsvarende tal.

Bestemmelse af udlånskapacitet

Den næste fase af portefølje analyse - bestemmelse af udlånskapacitet finansiel institution. Denne udfordring indebærer først og fremmest undersøgelse af kilderne, skyldes som banken kan tjene indtægter i det aspekt af aktiviteterne i udlån. Credit potentiale i dette tilfælde kan præsenteres i to versioner: som den, der afspejler tilstedeværelsen af bankens kortsigtede ressourcer, og en, der har at gøre med "lange" kontrakter med finansiel institution klienter. Hvad er detaljerne i hver af dem?

Term potentiale er dannet på baggrund af kontanter, der banker samle sig på indskud, anfordringskonti, lønkonti og andre ressourcer, skyldes som du hurtigt kan øge likviditeten. Som regel - inden for et år. Langsigtet potentiale, til gengæld betyder, at en bank kilde institution, som også kan anvendes som et redskab til at øge likviditeten, men ikke med det samme, men med den tid, som regel tidligst et år fra datoen for indgåelsen af de tilsvarende kontrakter med kunden . Bank kredit porteføljeforvaltning er direkte afhængig af de betragtede bygningstyper, der karakteriserer den finansielle institution. Den pågældende parameter - blandt de mest vigtige for analysen af stabiliteten af banken som en kommerciel struktur.

Ifølge nogle forskere, som en del af udlånskapacitet institutionen kan tjene adgang til ekstern finansiering. Først og fremmest er det selvfølgelig de lån fra centralbanken. Men de kan også aktivt suppleret med lån fra udenlandske markeder. Et andet spørgsmål er, om en bestemt bank har adgang til dem. Det kan være begrænset, da de økonomiske kriterier - for eksempel på grund af det faktum, at det nuværende indikatorer institutionen på kreditors opfattelse, opfylder ikke kriterierne for solvens og politisk - hvis banken sanktioneret skyldes som han ikke kan henvise til udenlandske låntagere.

Analyse af lån for at overholde potentiale

Det næste trin i forskningen af låneporteføljen pengeinstitut - analyse af overensstemmelse udstedte lån detekteret omfanget af de potentielle, som vi har sagt ovenfor. Hvilken slags problemer kan være i dette tilfælde banken?

Først og fremmest en vurdering af låneporteføljen i det aspekt af vedrørende uopsættelighed aftaler undertegnet af den finansielle institution og låntager, og effektiviteten af adgang til ressourcer, der danner potentialet nævnt ovenfor. Der bør ikke være en situation, hvor banken udsteder et stort antal "lange" lån, men det behøver ikke "kort" af ressourcer til at opretholde likviditeten. Selv hvis en låntager vil betale til tiden regelmæssigt - indtægterne er måske ikke tilstrækkelig til at løse de nuværende problemer med institutionen.

I nogle tilfælde, banker, fastsættelse langsigtet potentiale underskud og ikke har ressourcer til at øge det, tvunget til at konvertere til sine kortsigtede ressourcer. Og det kan også påvirke vilkårene for institutionens likviditet.

Implementering af lån analyse for overholdelse af potentiale flyder jævnt ind i arbejdet med at danne den næste fase af låneporteføljen af forskning - studiet af de kontrakter, lån, der er indgået mellem banken og kunden. Lad os betragte det nærmere.

Kontrakterne undersøgelse

Selvfølgelig er det usandsynligt, at bankens eksperter vil overveje indholdet af en side af hver kontrakt med låntager. Det er teknisk meget vanskelig og helt uhensigtsmæssig i forhold til lønomkostninger. Som regel udført statistisk analyse, der er indeholdt i traktaterne. Det faktum, at dokumenterne fra den tilsvarende type indeholder meget lidt forskel. Oftest de er reduceret:

- til det beløb af lånet;

- forskellen mellem den rente, hver for sig;

- til at det haster for tilbagebetaling ;

- at sikre, at låntype.

Ordningen under overvejelse gælder selvfølgelig, hvis det kommer til at analysere de kontrakter, der er indgået med den samme kategori af låntagere - for eksempel borgere formelt ansat på hans bopæl.

Det viser sig, at det ikke er nødvendigt at undersøge hvert dokument: det er nok til at klassificere kilderne i grupper, indebærer pooling på nogen fælles træk. For eksempel kan det være, der inkluderer en rente på 20% pa og ovenfor, eller dem, der involverer tilbagebetaling af lånet inden for et år. Således banken, undersøger kreditrisikoen kan portefølje blot samle de relevante oplysninger i kontrakterne, og dette vil være deres undersøgelse.

Ifølge resultaterne af den tilsvarende stadium i analysen af finansielle institutioner kan være statistik, hvorefter det vil være muligt at afgøre, om udviklingspolitikken er bæredygtig bankvirksomhed organisation:

- i form af lån;

- i det aspekt af referenceforhold for kreditaftaler tilsvarende potentiale;

- ud fra størrelsen af omsætning hidrørende som et resultat af kommercielle aktiviteter.

Resultatet af de konklusioner, der er formuleret, vurdering af kvaliteten af porteføljen samt anbefalinger til forbedring det - i den næste fase af arbejdet for forskere.

De foretagne skøn og anbefalinger

Den vigtigste opgave i dette tilfælde - at fortolke resultaterne af aktiviteterne i analytikere. Resultaterne af arbejdet skal rettes for at sikre, at de kunne bruge som et praktisk redskab til at forbedre bankens udviklingsstrategi. De skal blive en faktor i optimering aktiviteter danner lån porteføljeforvaltning, finansiel institution.

Korrekt analyse af den tilsvarende parameter stabilitet af banken og dens fortolkning - den vigtigste forudsætning for etableringen af konkurrenceevne på markedet. Kreditten portefølje af sparekassen eller i en anden gigant i den russiske banksektor, vil sandsynligvis være en reference. Men med en afbalanceret tilgang til definitionen af udviklingsstrategien for enhver finansiel institution kan meget vel være en betydelig spiller i sådan et stærkt konkurrencepræget marked. Låneporteføljen - er ikke et sæt tal for rapportering. Det er en reel redskab til at forbedre de bankforretninger model.

Vurdering af de finansielle institutioner i udlånsporteføljen kan udføres ikke blot ved sin indre struktur, men også de udenlandske spillere - såsom investorer. Selvfølgelig betinget af tilstedeværelsen af adgang til de relevante indikatorer. I denne del af de konkurrencemæssige fordele ved banker med en balanceret låneportefølje, vil blive udtrykt i evnen til at modtage store investeringer. Eller - som en mulighed - har en præference i at få adgang til ekstern låntagning. I dette tilfælde kan potentielle partnere finansiel institution i denne del også være ophavsmænd til anbefalinger, der skal forbedre bankens udviklingsstrategi, der er udviklet på baggrund af resultaterne af forskning af udlånsporteføljen.